Conseils et réponses pour optimiser son patrimoine privé et d’entreprise.
Plus-Value Patrimoine propose de partir d’un cas fictif pour vous offrir les meilleurs conseils en stratégie et répondre aux questions que vous aussi vous vous posez en tant que chef d’entreprise pour la gestion privée et professionnelle de votre patrimoine et ainsi, assurer votre avenir.
Nous avons imaginé le cas de Pauline, cofondatrice et CEO d’une PME pharmaceutique (voir son profil à la fin de ce document). Trois statuts sont possibles pour cette dirigeante pour laquelle nous allons proposer des stratégies de gestion personnalisées.
Cas numéro 1 : Pauline est présidente salariée de sa PME
Si elle souhaite développer son patrimoine tout en ayant une capacité d’emprunt ou d’épargne, elle peut investir dans différents produits immobiliers. Avant de préparer un quelconque diagnostic, la priorité pour le conseiller en gestion de Patrimoine sera de réaliser un audit de la situation personnelle, professionnelle et patrimoniale du client incluant sa fiscalité. Cette étape fera l’objet d’un premier rendez-vous.
Solution possible : investir en Pinel ou en nue propriété
Si Pauline a une capacité d’emprunt ou d’épargne, une des solutions pourrait être un investissement en immobilier :
– Soit un investissement Pinel pour réduire son imposition (si l’imposition du couple est inférieure à 10.000€ correspondant au plafond des niches fiscales. Ce plafond inclut les autres réductions et crédits d’impôt dont le couple auraient pu bénéficier) ; Si la fiscalité à l’iR (impôt sur le revenu) du couple est plus conséquente d’autres dispositifs fiscaux peuvent aussi être intéressants
– un investissement en nue-propriété (placement d’épargne voire investissement par emprunt pour une acquisition d’un bien décoté).
Avantages comparés Pinel / nue-propriété
– L’avantage du Pinel est que le propriétaire du bien peut percevoir un loyer tout en bénéficiant d’une réduction d’impôt. Ce qui va diminuer son effort d’épargne et donc lui permettre d’acheter le bien moins cher
– La nue-propriété : avantage du bien en période de démembrement temporaire : j’achète un bien de 35% à 45% moins cher et je récupère une partie de la pleine propriété tous les ans sur une durée de 12, 15 voire 20 ans maximum.
| Prenons un cas concret : Pauline achète un bien en nue-propriété de 60.000 €, sa valeur fixée en pleine propriété est de 102.300 €, elle va donc récupérer à la fin des 15 ans en tant que plein-propriétaire 42.300 € en franchise de fiscalité. C’est comme si elle avait placé son argent et qu’il lui avait rapporté 2.800 € par an net de fiscalité. |
A la fin du démembrement temporaire ou de la réduction en dispositif Pinel, le bien peut soit être vendu, soit loué avec des revenus nets de fiscalité (ce qui va constituer une rente pour la retraite en passant sous un nouveau dispositif fiscal), soit être habité.
Le conseil Plus-Value
Points de vigilance dans le cadre d’un investissement immobilier : la “Règle des 3E” : l’emplacement, l’emplacement, et surtout l’emplacement du bien immobilier est primordial afin qu’il puisse être loué, vendu ou habité.
Cas numéro 2 : Pauline est présidente assimilée salariée d’une SAS
L’investissement en nue propriété est toujours faisable tout comme celui en Pinel
PEE, Perco, Pero : produits d’épargne salariale favorables pour ce type de profil
En tant que dirigeante d’une société Pauline peut mettre en place un plan d’épargne entreprise (PEE) un plan d’épargne pour la retraite collectif (Perco) (à condition d’avoir au moins un salarié pour le PEE PERCO en plus du dirigeant) ou un Plan d’Epargne Retraite Obligatoire (Pero) au bénéfice de ses salariés.
Avantages de l’épargne salariale :
– la dirigeante pourra en bénéficier à titre privé, en faire bénéficier ses salariés et réduire son imposition personnelle (IR), l’imposition de sa sociétés (IS), elle va grâce à ce système pouvoir capitaliser sur l’argent disponible de sa société pour fidéliser ses salariés et constituer son propre capital retraite.
– En respectant des plafonds, elle peut diminuer sa fiscalité à l’impôt sur les sociétés, à l’impôt sur le revenu pour elle-même et ses salariés, mais aussi diminuer les cotisations et charges sociales pesant sur ses suppléments de rémunération.
Cas numéro 3 : Pauline est gérante (travailleur non salarié), d’une SARL
Le Pinel et la nue-propriété restent pertinents, mais à titre privé et non en tant que dirigeante.
De plus, Pauline peut toujours bénéficier de la mise en place d’un PEE, PERCO ou d’un PERO au sein de sa société à condition d’en respecter les règles de fonctionnement.
L’intérêt d’un plan PERin
Vu qu’elle n’est pas salariée, Pauline peut mettre en place un plan d’épargne retraite individuel (PERin), grâce auquel elle peut à la fois bénéficier de réductions d’impôt sur la fiscalité de sa société ou à l’impôt sur le revenu.
D’autres produits peuvent s’adapter selon chaque situation familiale ou professionnelle. Il est cependant nécessaire de rester vigilant à l’évolution des futurs revenus de chaque client et leur fiscalité, d’où l’accompagnement que votre conseiller patrimonial propose dans la durée. En effet, dans le cadre des plans PERin, PEE ou Perco, il est nécessaire d’effectuer un suivi des placements et de leur évolution en fonction de la situation de chaque client et des opportunités liées aux placements.
| Zoom sur notre cas d’école : |
| Pauline, cofondatrice et CEO d’une PME pharmaceutique 45 ans, mariée, 3 enfants de 17 à 24 ans Pauline vient d’avoir 45 ans et à l’occasion de la réforme des retraites elle veut s’assurer qu’elle pourra prendre sa retraite dans 20 ans et qu’elle aura suffisamment d’argent pour vivre confortablement. Elle souhaite également investir pour ses enfants afin de leur donner un bon départ dans la vie. Elle aime beaucoup son mari mais elle sait que c’est elle qui devra faire les démarche et prendre les décisions. C’est aussi elle qui gagne le plus d’argent dans le couple. Elle espère trouver des moyens rentables et sûrs d’investir son argent pour assurer sa retraite, ainsi que des conseils utiles sur la manière dont elle peut gérer son patrimoine à long terme. Elle sait tenir son budget, elle gagne bien sa vie et elle est plutôt économe, elle a des bases en investissement (immobilisation, diversification). Elle a la capacité d’investir dans des actifs de long terme en mêlant fonds propres et emprunt Elle lit la presse spécialisée dans l’idée de gérer ses investissements elle-même. Elle a des aprioris sur « les conseillers financiers » : elle pense : 1º que ça va lui coûter cher, 2º qu’elle devra payer avant de commencer à discuter, 3º que les conseillers ne sont pas indépendants et vont surtout essayer de la conseiller sur des produits sur lesquels eux sont gagnants, mais pas forcément elle. Elle craint que ses investissements qu’on lui propose soient trop complexes ou trop risqués et qu’elle ne comprenne plus comment gérer son patrimoine. Pour toutes ces raisons, un gestionnaire de patrimoine à l’écoute de ses besoins dans la durée saura lui indiquer les meilleurs placements pour préparer son avenir. |
Quels sont les tarifs d’un conseiller en gestion de patrimoine indépendant ?
Selon François Trientz, fondateur de Plus Value Patrimoine et Conseiller en gestion de patrimoine pour les professionnels et les particuliers , « le travail avec un client potentiel est une co-constuction. Je cherche à créer une collaboration dans la durée avec mes clients.
– Le premier rendez-vous n’est pas facturé. Il permet une prise de contact et un échange d’informations quant au patrimoine et aux objectifs du demandeur.
– Lors de notre second entrevue, je présente une stratégie patrimoniale selon les objectifs patrimoniaux de mon prospect.
Cette stratégie patrimoniale est gratuite si le client choisit de s’orienter vers les solutions proposées par Plus Value Patrimoine ou que nous pouvons trouver une solution alternative qui puisse satisfaire les deux parties.
La stratégie est facturée si la personne préfère bénéficier des conseils indiqués dans le document pour gérer lui-même son patrimoine de son côté. »
En tant que Conseiller en Gestion de Patrimoine, je travaille avec une diversité de partenaires mais suis très sensible à la liberté de choix afin d’offrir des solutions diversifiées et taillées sur mesure aux clients en privilégiant sa satisfaction plus que ma rémunération. J’agis comme un médecin de famille qui suit ses patients dans la durée. A titre d’exemple, des clients me suivent depuis 15 ans m’ont permis de travailler avec leurs enfants et leurs amis. »
Photo d’illustration : Unsplash